A hitel formái és típusa
A hitelformák osztályozása:
1. A hitelállománytól függően:
1.1 árualakzat - jelenleg nem használt;
1.2 Monetáris forma - érvényesül a gazdaságban;
1.3. árupénz-forma (vegyes) - amikor az árukért kölcsön fizet. Használt a fejletlen országokban.
2. A hitelezőtől függően:
2.1 Bankhitel;
2.2 Kereskedelmi hitel;
2.3 Fogyasztási hitel;
2.4 Bankközi hitel;
2.5 Állami hitel;
2.6 Nemzetközi hitel;
2.7 Jelzáloghitel.
3. A hitelfelvevő sajátos igényeitől függően:
3.1 Gyártási formanyomtatvány - a hitelt termelési és forgalmi célra használják, azaz a tőkeáramlás folyamatában;
3.2 A fogyasztói űrlap - a hitel lehetővé teszi a lakosság szükségleteinek kielégítését tartós áruk és anyagi javak vásárlásához.
4. A hitelezési mechanizmustól függően:
4.1 Közvetlen formanyomtatvány - tükrözi a közvetlen felhasználó számára nyújtott hitel nyújtását;
4.2 Közvetett formában - akkor fordul elő, ha egy másik egység finanszírozására kölcsönt nyújtanak.
A hiteltípusok besorolása:
Bármelyik ország saját típusú hitellel rendelkezik, amelyek a történelmi fejlődés során és a hitelkapcsolatok jelenlegi állapotában alakulnak ki.
1. A kölcsöntőke futamidejétől függően:
1.1 Rövid lejáratú hitel (legfeljebb 1 év);
1.2 Közepes hitel (1-5 év);
1.3 Hosszú lejáratú hitel (több mint 5 év).
2. A kölcsön tárgyától függően:
2.1 Nyersanyagok, üzemanyagok, anyagok beszerzése az iparban;
2.2 Az áruk beszerzése a kereskedelemben;
2.3 Költségtakarékosság a mezőgazdaságban;
2.4 A lakosság igényeinek kielégítése.
3. A díjtól függően:
3.1 Megfizetett - díj formájában százalékos díjat kell fizetni;
3.2 Szabad - a hitelfelvevő csak a tőkeösszeget téríti vissza kamatfizetés nélkül. A díj 0%.
Ez a hitelforma a legelterjedtebb a piacgazdaságban, mert a bankok gyakran elégséges kölcsöntőkével rendelkeznek ahhoz, hogy más szervezeteknek biztosítsák.
A banki hitel a bankok és más hitelintézetek által a jogi személyeknek és magánszemélyeknek nyújtott kölcsön.
A hitelező és a hitelfelvevő közötti hitelviszonyokat hitelszerződéssel formalizálják.
A hitelmegállapodás szerinti, a bank vagy más hitel szervezet (hitelező) vállalják, hogy rendelkezésre bocsátja (hitel), hogy a hitelfelvevő az összeg és a feltételek a szerződésben meghatározott, és a hitelfelvevő vállalja, hogy visszafizeti az összeget és kamatot fizet rá [2. rész st.819 GC].
A kölcsönszerződést írásban kell megkötni. Az írásos formanyomtatvány be nem tartása a kölcsönszerződés érvénytelenségét vonja maga után. Az ilyen szerződést semmisnek kell tekinteni. A hitelezőnek jogában áll megtagadni a hitelfelvevő által a hitelszerződésben előirányzott hitel teljes vagy részleges rendelkezésre bocsátását olyan körülmények jelenlétében, amelyek egyértelműen jelzik, hogy a hitelfelvevő részére megadott összeget nem kell időben visszaküldeni. A hitelfelvevőnek joga van a hitel teljes vagy részleges visszautasítására, miután a hitelezőt a megadásának határideje előtt értesítette, kivéve, ha törvény, egyéb jogi aktusok vagy kölcsönszerződés másként rendelkezik [GC, 2. rész, 820.821.
Bankhitelek jellemzői:
A kölcsön forrása a kölcsönzött tőke, i.e. a bank ügyfeleinek pénzeszközei, amelyeket a számlákon és a betéteken tartanak.
A bankok által rendelkezésre bocsátott monetáris tőkét, amely a reprodukciós folyamatban áramkört kötött, több részletben kerül vissza.
A hitel összege gyakorlatilag korlátlan, mert a bank elsősorban nem a saját tőke, hanem a vonzott.
A hitelszerződés feltételeit a bank javasolja.
Az üzleti vállalkozásoknak nyújtott banki hitel a termelés bővítésére, a fix és működő tőkebefektetésre, az adósságkötelezettségek visszafizetésére stb.
A lakosságnak nyújtott banki hitel tartós áru beszerzésére, lakhatási, javítási vagy építési vásárlásra, orvosi és oktatási szolgáltatások kifizetésére szolgál.
A kereskedelmi hitel olyan kölcsön, amelyet egy gazdálkodó egység egy másik gazdálkodó egységnek nyújtott, halasztott fizetéssel történő értékesítés formájában.
A szerződés előírhatja kereskedelmi hitel nyújtását a következők formájában:
fizetési halasztások és fizetési részletek;
munkák vagy szolgáltatások, kivéve, ha törvény másként rendelkezik.
A kereskedelmi hitel célja az áruk értékesítésének felgyorsítása, és ennek megfelelően a tőkeforgalom gyorsítása, valamint nyereség elérése. A hitel iránti igény látható a reprodukciós ciklusból, azaz a termelési és értékesítési feltételek eltérése.
A kereskedelmi hitel hátrányai:
A hitelező vállalkozás tartalék tőkéje által korlátozva. A fizetés részletfizetése akkor lehetséges, ha az eladónak többlettőke van.
A kölcsön visszafizetése a hitelfelvevő külső és belső környezetétől függ. A válságok alatt a tőkebeáramlás jelentősen csökken, mert amikor egy kölcsön nem visszafizetésre kerül az egyik hitelfelvevőnél, megsérti a hitelkapcsolatok láncolatát, ami a kereskedelmi hitelek mennyiségének csökkenéséhez vezet.
Általános szabály, hogy van egy bizonyos iránya, azaz egy vállalkozás egy másik vállalkozás számára biztosítja, az első technológiai folyamathoz kapcsolódóan. Ellenkező irányba, kereskedelmi hitel nem lehetséges.
Rövidtávú.
A kereskedelmi hitelek típusai:
Hitel rögzített futamidővel.
A beérkezett áruk tényleges értékesítése után visszatérítésre szánt hitel.
Hitel nyílt számlán, pl. az áruknak a kereskedelmi hitel feltételei szerinti másodlagos szállítása az előző szállítmány adósságának visszafizetésére szolgál.
Regisztrációs kereskedelmi hitel használt kereskedelmi papírok - tartozás, amely megadja a birtokosa feltétlen jogot, hogy a kereslet kifizetése kijelölt pénzösszeg azt a kötelezett a számlát. Először is, egy törvényjavaslat hiteleszköz, a fejlett gazdaságokban történő elszámolási eszközként is használható (az Orosz Föderációban a számla nem egy elszámolási eszköz). Segítségével ezt a dokumentumot fizethető áruszállítás, szolgáltatásnyújtás (kereskedelmi hitel), formalizált pénzbeli kötelezettségek.
A kereskedelmi számla azért merül fel, mert a termék vevője az eladó szállítási időpontjában nem rendelkezik a szükséges pénzekkel. Ezért a tranzakció számlával történik. A vevő számlát ad ki az eladónak, amely szerint bizonyos idő után bizonyos összegeket fizet neki. Az ilyen művelet valójában a vevőnek nyújt hitelt, mivel halasztott fizetést kap. E tekintetben a számla összege tükrözi a kölcsön érdeklődését. A vevő számára a számla kényelmes, mert lehetővé teszi a fizetési feltételek elhalasztását. Az eladónak szóló törvényjavaslat vonzereje az, hogy azonnal kaphat egy bizonyos összeget a számlázással (eladva) egy másik személytől, általában egy banktól. A bank esedékességi számlát állít fel a lejáratig. A számla összegének mely részét kapja az eladó a számla elszámolásakor, és hogy a bank figyelembe veszi-e a számlát a fiók hitelbesorolásától függ.
Azt mondhatjuk, hogy a törvényjavaslat használata kiterjeszti a kereskedelmi hitel lehetőségét, mivel egy számla, amely biztonsági, felhasználható. A törvényjavaslat tulajdonjogának átruházása és tulajdonosának jogait átruházó felirattal hajtják végre - jóváhagyással. Minél több törvényjavaslat van érvényben, annál szélesebb körű forgalma, és annál több garanciája van a fizetésre.
A fogyasztói hitel a lakosságnak nyújtott részletfizetés formájában nyújtott kölcsön a tartós árucikkek és egyéb juttatások vásárlása során.
A fogyasztási hitel olyan áruk kombinációja, amelyeket a vállalkozások nyújtanak a lakosság személyes szükségleteinek kielégítésére.
A hitelezők kereskedelmi vállalatok és szakosodott pénzügyi szervezetek.
Oroszországban a fogyasztási hitel kétféle formában valósul meg:
Árubiztosítási forma - a lakosságnak nyújtott tartós fogyasztási cikkek, lakásépítés, lakások vásárlása. Ebben az esetben a hitelezők - kereskedelmi vállalatok, építőszervezetek, pénzügyi szervezetek - a szükséglet kielégítéséhez nem pénzbeli hiteleket nyújtanak a hitelfelvevőnek, valamint az áruknak vagy a lakhatásnak. A kölcsön visszafizetését készpénzben kamatokkal végzik.
Pénzügyi forma - kölcsön az egyes házak, kerti parcellák építéséhez és javításához, sürgős szükségletekhez, orvosi és oktatási szolgáltatások kifizetéséhez. A kölcsön készpénzben (készpénzben és nem készpénzben) kerül kibocsátásra.
A fogyasztói hiteleket a következőkre nyújtják:
A jelenlegi igények kielégítése. Ez a hitel rövidtávú, i. legfeljebb 2 évig áll rendelkezésre.
Befektetési célok. Ez a hitel hosszú távú, és a hitelfelvevő köteles jelentést készíteni a hitel felhasználásáról és a tervezett felhasználását igazoló dokumentumokról.
A lakosság és a vállalkozások közötti hitelkapcsolatokban a bankok nem közvetlenül vesznek részt. A fogyasztási hitel azonban szorosan kapcsolódik a bankhitelhez, mert a kereskedelmi vállalatok és a pénzintézetek a lakosság adóssági kötelezettségeit a banki hitelek megszerzésének garanciájaként használják.
A bankközi hitel olyan kölcsön, amelyet a bankok és más hitelintézetek kölcsönösen biztosítanak sürgősség, fizethetőség és visszafizetés tekintetében.
Cél - lehetővé teszi a bankoknak, hogy fenntartsák a szükséges és felesleges források optimális egyensúlyát.
A bankközi hitelnek köszönhetően a bankrendszer folyékony források horizontális újraelosztását végzi.
A bankközi hitelek típusa:
A folyószámlahitel egy folyószámla egyenlegének fedezésére szolgáló kölcsön, azaz i. amikor a hitelfelvételi banknak nincs elegendő pénzeszköze a folyószámlán az összes kifizetés végrehajtásához. Ezt a kölcsönt a hitelfelvevő bank folyó bevételei rovására visszafizetik.
A levelezőszámla olyan számla, amelyen egy hitelintézet egy másik intézmény nevében és költségére folyósít egy, a levelező kapcsolatokra vonatkozó megkötött megállapodás alapján. ez egy olyan számla, amelyet egy bank nyitott a másikban a települések létrehozásáért. A bankok számtalan korrekt lehet. számlák.
A bankközi elszámolások rendezésére két lehetőség van:
- Az első lehetőség decentralizált, a kereskedelmi bankok egymással való összefüggései alapján;
- 2. lehetőség - központosított, ahol a bankok közötti településeket a CBR-vel megnyitott levelező számlájukon keresztül hajtják végre.
Hazánkban a bankközi települések a második lehetőségre összpontosítanak.
A bankok közötti elszámolást az erre a célra létrehozott, az Orosz Föderáció központi bankja - RCC (település-készpénz-központok) testületei végzik. A bankok levelezőleveleit a kereskedelmi bankok székhelyén nyitják meg az RCC-ben. A számla megnyitásával egyidejűleg szerződéskötésre kerül az Orosz Föderáció központi bankjának RCC-vel való kapcsolatáról, amely mindkét fél jogait, kötelezettségeit és a vállalt kötelezettségek teljesítéséért felelős.
Hitel a forrásoknak a bankközi piacon történő értékesítése formájában. Ezek a hitelek a következőkre oszthatók:
- keresleti hitelek
Egy hitelező bank igényelheti őket egy adott napon, így kényelmetlen a hitelfelvevő számára, és jelenleg nem használják.
Bizonyos időtartamra, amelyet a szerződés határoz meg. Egyszeri megbízásként és egy adott bank hitelkeretének megnyitása és különféle feltételek mellett biztosítható. A bankok speciális bankközi kamatlábat biztosítanak, például a LIBOR (a londoni bankközi piacon), amelyet a változó piaci feltételek hatására felülvizsgálnak és speciális banki közleményekben közzétesznek.
Hitelintézetek hitelezése az Orosz Föderáció Központi Bankjához, beleértve a A speciális kamatlábak (diszkontráta) számviteli számlákat a hitelintézetek (beleértve a kereskedelmi bankokat is) refinanszírozására nevezik.
A cél a bankok likviditásának javítása és erőforrásbázisuk bővítése.
Jelenleg a CBR a következő típusú hiteleket nyújtja:
A lombard hitel a Központi Bank lombard jegyzékében szereplő értékpapírok által biztosított kölcsön. Jelenleg a jegyzékben szerepelnek az állampapírok. Három vagy harmincadik napot biztosítanak.
Az egynapos hitel (egynapos hitel) - a hitel, ami elérhető a teljes település végén a kereskedési nap (banki munkanap) hiányában alapok korresp.schete kereskedelmi bank. Egy napra van fenntartva, és meghosszabbodik (kiterjesztés). Ezt a kölcsönt a központi bank csak akkor nyújtja, ha a központi bank és a kereskedelmi bank között külön megállapodás van. E megállapodás alapján a kereskedelmi bank rendszeresen terheli a hitel igénybevételének lehetőségét.
A napközbeni hitelek (folyószámlahitel) olyan hitel, amelyet az adott munkanapon egy folyószámla terhelési egyenleg fedezetére nyújtanak. A kereskedési nap végén a kölcsön fennmaradó része egynapos kölcsönben (egynapos) kerül kiadásra. A hitelkeret kamatmentes.
Az állami hitel egy olyan hitelszerződés, amelyben az egyik fél állam. Az államkölcsön megkülönböztető jegye az, hogy az állam hitelfelvevő, hitelező és garanciavállalóként járhat el.
Az állam, mint hitelező. pénzügyi forrásokat nyújthat az alábbi területeken:
A gazdaság kiemelt fontosságú ágazatait.
Olyan regionális és helyi önkormányzatok finanszírozására, amelyek erőforrásokra szorulnak, ha más forrásból nem szerezhetők be.
Szabad források értékesítése a bankközi piacon.
A hitelfelvevő szerepében az állam a költségvetési hiány fedezésére, a folyó költségek megtérítésére és a beruházások finanszírozására fordít hitelt.
A hitelforrások:
Állampapírok elhelyezése (eladása).
Hitelek és kölcsönök.
Az állami hitelezők:
Nemzetközi pénzügyi és hitelintézetek.
Garanciavállalóként az állam biztosítja a jogi személyek és magánszemélyek kötelezettségeinek fizetését.
A nemzetközi hitel az egyik ország gazdasági egységeinek egy másik ország gazdasági egysége számára nyújtott hitel.
A kölcsöntőke országok közötti mozgását mind a pénzügyi közvetítők segítségével, mind a részvétel nélkül végezhetik el. A közvetítők lehetnek nagy nemzeti és multinacionális bankok, nemzetközi és regionális pénzügyi szervezetek, mint a Nemzetközi Valutaalap (IMF), a Világbank, az Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank (EBRD), a londoni klub a hitelezők, a hitelezők Párizsi Klubja, stb
A nemzetközi hitelek típusai:
1. a hitelállomány tulajdonjogi formájáról:
2. Hitel pénzneme:
hitelt a hitelfelvevő országának pénznemében;
hitelt a hitelező országának pénznemében;
harmadik ország valutájában (általában kemény pénznemben) nyújtott hitel;
kollektív valuta (SDR - különleges lehívási jogok).
3. kinevezéssel:
külkereskedelmi tevékenységgel kapcsolatos kereskedelmi hitel;
pénzügyi hitel - kapcsolódik a pénzügyi kölcsöntöke mozgásához, például a külsõ adósság visszafizetéséhez, a termelésbe történõ közvetlen befektetéshez.
4. A technika biztosításáról:
A hitelfelvevő számláján jóváírt készpénzhitelek;
Elfogadási hitelek az importőr vagy a bank elfogadása (fizetési hozzájárulás) formájában;
3A nemzetközi hitel kettős hatással van az országbeli piaci kapcsolatok fejlesztésére - a hitelfelvevőre.
Pozitív szerep mutatkozik:
biztosítja a reprodukció folytonosságát és bővítését;
elősegíti a termelés és a csere nemzetközivé válását, a nemzetközi munkamegosztást.
Ie ha a külsõ hitelek összege az anyagi szféra fejlõdéséhez irányul, és a beruházások anyagi megtérülést eredményeznek a GDP növekedése, a lakosság jövedelemnövekedése és az ország gazdasági növekedése formájában.
Negatív befolyást mutat, hogy a kölcsön vezethet:
a társadalmi termelés aránytalanságára, a nyereséges iparágak egyes termékeinek túltermelésére;
hogy korlátozza az olyan iparágak fejlődését, ahol a nemzetközi kölcsönvett pénzeszközök nem vonzódnak fel bizonyos áruk hiányának következtében;
a külső hitelek kiszolgálási költségeinek növekedésével, amelyek arányosan csökkentik a GDP-t.
Új típusú hitelek:
1. Faktoring - egyfajta pénzügyi szolgáltatás (egy tényező - hitelintézet státusszal rendelkező vállalkozás, amely megkapja a tartozás visszafizetésének jogát az ügyféltől);
2. Forfeiting - a bank által teljes körű megvásárlás a számlák és más pénzügyi dokumentumok előzetesen jóváhagyott feltételei alapján;
3. Hitelkártya - olyan műanyag kártya, amely lehetővé teszi a birtokos számára,
4. Lízing - a későbbi visszavásárlási joggal rendelkező gépek, berendezések, szerkezetek hosszú távú bérlete;
5. Jelzálog-zálogjog ingatlan jelzáloghitel megszerzésére.