Átvételét, szállítását készpénz és készpénz-nyilvántartási dokumentumok
Átvételét, szállítását készpénz és készpénz-nyilvántartási dokumentumok
Átvételét, szállítását készpénz és a megfelelő regisztrációs dokumentumok által szabályozott társaságok Fejezet a Rend a készpénzes tranzakciók.
A „vállalkozás” kifejezés a szervezetek és egyéni vállalkozók - lásd személyek, amelyekre eljárás lefolytatására készpénzes tranzakciókat.
Minden bevétel és kibocsátására vonatkozó vállalati cash figyelembe veszik a pénztárkönyv.
Az eljárás fenntartására pénztárkönyv, valamint a tároló pénz szabályozza III Rend a készpénzes tranzakciók.
Az univerzális regisztrációs űrlapok
Ebben a rendeletben N 88 minden egyes ilyen formák azt az utasítást a sorrendben a feltöltése, és megkapják a formákat magukat.
készpénzt
Készpénzt biztosítások cégek által készített pénzügyi megbízás. által aláírt főkönyvelő vagy felhatalmazott személy által írásban a fejét a vállalat.
Felvételi pénzt bocsátanak ki nyugtát a hitel pénzügyi megbízás által aláírt főkönyvelő vagy felhatalmazott személy által, és a pénztáros által hitelesített pecsét (bélyegző) vagy pénztári benyomása a pénztárgép (követelés 13 Rend a készpénzes tranzakciók).
készpénzfelvétel
Készpénzfelvétel banki vállalkozások készült számla készpénz elfogatóparancs vagy más cégszerűen iratok (bér (készpénz-fizetés), a kérelmet a pénzkibocsátással, számlák, stb) A kivetését a bélyegzőt ezeknek a dokumentumoknak a részleteket feláldozható készpénz indokolják. A dokumentumok a támogatási pénzt kell az igazgató által aláírt, főkönyvelő vagy felhatalmazott személy rajta.
Azokban az esetekben, amikor csatlakozik a számla készpénz elfogatóparancsot dokumentumokat, nyilatkozatokat, számlákat és mások. Van jóváhagyások felirata a rendező, ő aláírása a számlán készpénzt parancs nem szükséges.
A központosított könyvelési a teljes összeget ki bér egy számla készpénz indokolják, a dátumot és a számát amelyet fel kell tüntetni az egyes fizetési (készpénz-fizetés) nyilatkozatok (követelés 14 Rend a készpénzes tranzakciók).
Az eljárás kiadásának pénzt, mint az egyén, és néhány (beleértve a béreket, a juttatások kifizetését, stb ..), kitöltése dokumentumok és összegek fogadása, pénzkibocsátással meghatalmazott által megadott p.15-20 Rend a készpénzes tranzakciók.
Pénztárgép dokumentumok
Hitel- és betéti készpénzes megbízás vagy azzal egyenértékű okmányok átadása előtt a pénztáros számviteli rögzítik a nyilvántartásban a bejövő és kimenő cash eszközök. Kellékek készpénz megrendelések kiadott fizetés (készpénz-fizetés) nyilatkozatok a fizetések és egyéb kifizetések egyenlő vele elszámolni kibocsátásuk után (21. igénypont Rend a készpénzes tranzakciók).
Regisztráció a bejövő és kimenő cash eszközöket lehet végezni a számítógépes technológia.
pénztárkönyv
Minden bevétel és kibocsátására vonatkozó vállalati cash figyelembe veszik a pénztárkönyv.
A vállalkozások, miközben biztosítja teljes biztonságot készpénz dokumentumok pénztárkönyv végezhető automatizált módon (lásd. 25. igénypont Rend a készpénzes tranzakciók).
Szabályok a készpénz könyv nem automatizált módon látni. P.23-24 a rend a készpénzes tranzakciók.
Ellenőrző helyességének vezetése pénztárkönyv illeti meg a főkönyvelő (26. igénypont Rend a készpénzes tranzakciók).
Hibák és a felesleges készpénzt
Pénzkibocsátással a pénztárgép, nem erősítette átvételét a címzett számlájára készpénzben parancs vagy egyéb azt helyettesítő okmányra, annak érdekében, hogy igazolja a mérleg Készpénz nem elfogadott. Ezt az összeget kell tekinteni hiány és összegyűjtjük a pénztáros. Készpénz, meg nem erősített hitel készpénz érdekében ítélt többlet készpénz és jóváírják a bevétel a cég (követelés 27 Rend a készpénzes tranzakciók).
Kezelés a pénztáros napközben
Chief (Senior) pénztáros előtt a munkanap ad más pénztárosok előlegek kérdésében szükséges terhelési tranzakció készpénz mennyisége nyugtát a nyilvántartó könyv a beérkezett és kiadott a pénztáros pénzt.
Pénztárosok végén a munkanap köteles bejelenteni a vezető (vezető), mint pénztáros kapott előlegek és a pénzt megkapta a pay-dokumentumokat, és adja át a többi készpénz és iratok tett műveletek (main) vezető pénztáros nyugtát a nyilvántartó könyv a beérkezett és kiadott pénztáros pénzt.
Az előleget kapott fizetések és az illetményeket, a pénztáros köteles bejelenteni a megadott határidőn belül a bérszámfejtés, hogy fizetnek nekik. Lejárta előtt ebben az időszakban, a pénztárosok van szükség minden nap, hogy a pénztáros készpénzállomány nem adtak ki munkatársakat. Ezt a pénzt kell lepecsételt pénztárosok táskák és egyéb konténerek vezető (senior), hogy a pénztáros egy átvételi mennyiségét jelző bejelentett (követelés 28 Rend a készpénzes tranzakciók).
letétbe helyezett pénz
Feje a vállalkozások kötelesek ellátni a box office (izolált helyiség befogadó, kiadását és ideiglenes tárolására készpénz) és biztonsága érdekében a pénz a kassza, valamint a szállítási bank intézmények és betéti egy bank (követelés 29 Rend a készpénzes tranzakciók).
Best Practices készpénz megőrzése tárolás és szállítás során az A függelékben N2 a Rend a készpénzes tranzakciók. és követelményeket a műszaki megerősítését és berendezés riasztó a kassza vállalkozások - Függelék N 3.