Szervezése készpénzes műveletek - studopediya
4. téma szervezése készpénzes műveletek
Management készpénzforgalom és az eljárást, hogy tökéletes készpénzes tranzakciók által szabályozott jogi aktusok a kormány és a rendeletek a Bank of Russia és a Pénzügyminisztérium.
Közvetlen szervezet számviteli és működési pa-bot készpénzzel határozza meg számos belső banki dokumentumok, amelyek meghatározzák Execu-nenie általános szabályok vonatkozásában us-loviyam adott bank.
Készpénzes műveletek, hogy egy jelentős mennyiségű munkát. Leírják az egyik fő funkcionális-CIÓ kötelezettségeit a bank.
Minden szervezet köteles tartani a tartalék készpénzt bankok.
A kereskedelmi bankok végeznek készpénzes tranzakciók E-pénz ügyfélszolgálat csak akkor, ha van engedély. Annak érdekében, hogy a racionális forgalmi személyes pénzt a bankoknak alapján vevői megrendelések készpénz-stavlyaet előrejelzést. A készpénz hiánya Nalich-ség bank kaphat pénz rovására a római katolikus egyház a levelező fiókot.
- nyilatkozat a hitel- és betéti készpénz megrendelések;
- nyilvántartási hitel- és terhelési megbízásokat a pénztáros log-jellegét;
- megfelelés igazolása száma végrehajtott Cass rum dokumentum minőségük regisztrált Cass O magazinok (bevételek és kiadások);
- kezelés készpénz dokumentumok és a jelentés a pénztáros (a pro-stavlyaetsya levelezés számlák);
- nyugtát a készpénz könyve együtt kapott Apa-, hogy (a másodfokú pénztárkönyv) pénzbeli eszközök;
- a dokumentumok átadását a dokumentumok a nap felvétele a jelentés „operatív Day”. Funkcionális feladatokat a pénztáros:
- megbízások - adás és Denezh távú cash flow;
- vezetése pénztárkönyv (carbon copy);
- Vedd pénzzel teli eszközöket a pénztárkönyv;
- az átadás a pénztárkönyv a dokumentumokat, hogy ellenőrizze a számvevő.
Pénztári tranzakciók - a tranzakció bank fogadására és kiadására a pénz, értéktárgyak ügyfél a bank.
Mint egy kereskedelmi bank ügyfélszolgálati PRODUCTION ditsya működő pénztárgép. A működési cash WMO-DYT:
- pénzkiadó checkbooks;
- újraszámítása készpénz bevétel készpénzben. A számos ilyen alapok függ a tranzakciók volumene és ha raktera bank.
Orosz Központi Bank szabályokat állít Veda-CIÓ készpénzes műveletek a kereskedelmi bankok:
- általános sorrendje a készpénzes tranzakciók;
- a szabályok szállítása bankjegy;
- bankjegy tárolási szabályok;
- az eljárás meghatározására szavatoló bankjegyek;
- az eljárás helyettesítő és megsemmisítése sérült Denezh-CIÓ jelek.
Fogadására és kiadására készpénzt kereskedelmi bankoknak-ke jön létre osztályának készpénzes műveletek.
Annak érdekében, hogy időben történő készpénz bankszámlák, függetlenül a szervezet jogi formáját Onno és magánszemélyek folytat vállalkozási tevékenységet nem képez jogi helyzet-ügynökség szervezet, valamint a letéti számlák szájjal navlivaetsya polgárok minimális mennyiségű készpénz egyenleg pénzt a pénztárgép végén a működési idő. Az aktuális egyenleg a pénz a kézben nem lehet alacsonyabb, mint a beállított.
Minimum egyenleg készpénz működési pénztárgép által a Bank of Russia alapján készpénz forgalom volumene pénz folyik át a box office, rajz nPróbáljon készpénz a vevők, megrendelések feldolgozása és egyéb jellemzőit a szervezet a készpénzforgalom és készpénzes műveletek.
Készpénz egység élén a fejét a CAS-soi, a fejét a tároló doboz, a fő, vezető pénztáros vagy más alkalmazottja a bank készpénzben, macskaszem a szerződés körülbelül egy teljes-ség felelős.
Igazgató, főkönyvelő és a fej pénztáros a bank felelős tisztviselők a biztonsági értékek biztonsága érdekében a készpénz és értéktárgyak, az ellenőrzés időben GNSO-hodovaniem pénz, szervezni egyértelmű pénzbeli A szobaszerviz, az ügyfelek és a felelős, összhangban 6deystvuyuschim jogszabályok az orosz Szövetség és a Bank of Russia előírásoknak.
Performing készpénzes tranzakciók elvégzésére cash-lyayut és beváltása a banki alkalmazottak. Minden készpénz és készpénz-gyűjtemény munkás végző rádió-üzemeltető készpénz és egyéb értéktárgyak, burkolat-chaetsya szerződés teljes felelősséget.
Készpénz és készpénz-gyűjtemény személyzet teljesen Ma-ter felelősséget a biztonsági hozzájuk rendelt értékekkel összhangban alkalmazandó orosz jogszabályok.
Készpénz munkavállaló tilos:
- bízza a végrehajtás a kijelölt munka értékes a-styami mások;
- tartani a pénz és más értéktárgyak a nap-Gami és a Bank értékeket.
pénztárosok feltéve me-fémes szekrények, széf, zárt típusú kocsik, speciális táblák, amelyek az egyes zárak titkait a Techa-munkanapon tárolására készpénz és egyéb értéktárgyak.
Készpénz alkalmazottai hitel- és betéti források snab-zhayutsya aláírási címpéldányát alkalmazottak működő, Upolu-kiegészítõ jel hitel- és dokumentumokat, és a kezelő személyzet részt a feldolgozásban; hitel- és betéti készpénz dokumentumok - aláírási címpéldányát alkalmazottja és az említett készpénzt. A mintákat alá kell írnia a fej és a főkönyvelő és lezárjuk.
Az átadás a bejövő és kimenő dokumentumok között kas-sovymi és működési bank alkalmazottai belső rendet.