Letétkezelés - studopediya
A letétkezelők azok végző szervezet szolgáltatások tárolására értékpapír bizonyítványok vagy a fiók tulajdonjogának értékpapírok, azaz a letéti olyan számlákat, amelyek az értékpapírok nyilvántartási, valamint utalt rá az ügyfelek, a tárolás, valamint közvetlenül a boltba bizonyítványok értékpapírok.
Számla szánt számviteli értékpapírok, az úgynevezett „depó” számlákat.
Letéteményes tűnt, hogy gyorsítsa számítások szervezett értékpapír piacokon. Az első letéti rendszer tervezett karbantartási tőzsdék, ahol a szakmai részt RCB folyamatosan végzett értékpapír tranzakciók között.
Most a modern globális banki gyakorlat értékpapírok elsősorban kibocsátott, dematerializált (nem pénzbeli) formában. Ha a papír készpénzt, a tulajdonos az értékpapír joga van követelni a kibocsátás karjaiban, igazoló okmány az értékpapír tulajdonjogát általa birtokolt, ez az úgynevezett igazolás értékpapírok. A nem pénzbeli formáin át a tulajdonosnak nincs joga követelni a bizonyítványok kiadása viszont értékpapírok és a tulajdonosi, az ilyen értékpapírok határozzák meg a felvételt a számlák „depó”. Ezen túlmenően, a kibocsátó termelnek igazolások értékpapír védett a hamisítás ellen. Ha nem készpénzes értékpapírok kiadható a kezében a különböző számlakivonatok „Depot”.
Értéktár a következő funkciókat:
1. Account Management „depó” egyetértésben az ügyfél, egy ilyen szerződés az úgynevezett letéti megállapodás vagy „depó” számlákat.
2. Letétkezelés értékpapír tanúsítványokat.
3. Tálaláskor közötti közvetítőként a kibocsátó és a befektető.
4. ellátja egyéb kapcsolódó szolgáltatások, mint például eredetiségének ellenőrzését az értékpapír, a fizetőképesség, a szállítás értékpapírok igazolások készítése nyilvántartások névre szóló értékpapírok.
Az összes értékpapír bizonyítványok tárolja a letéti nyitott és zárt módszerekkel. A nyílt eljárás, mind értékpapír egy kérdés tároljuk egy halom, így nem tudjuk megmondani, melyik a betétesek tulajdonú értékpapírok tanúsítványokat. Végrehajtás céljából letéti műveletek az ilyen típusú tároló hozzák az értékpapírok száma és megadása nélkül az egyedi tulajdonság. A zárt tárolási módszer ismert, a letétkezelő, amelyet névre szóló értékpapír tartozik egy adott betétes. Ezzel a módszerrel a tárolás a betétes elfogadott megbízást vagy jeleit mutatja az egyes értékpapírok vagy tanúsító azok tanúsítványokat. Kültéri tárolási módszer leginkább technológiailag, mint a zárt, és könnyebb, vagyis ajánlatos tárolni részvényeibe fekteti, amikor a fogyasztó tulajdonságait a különböző értékpapírok egyik kérdés nem különböznek egymástól. Ez tárolási módszer lehetővé teszi, hogy hatékonyan megszervezni a nem készpénzes fizetések a szervezett értékpapír piacokon.
Kezdve a letéti műveletek megkapja ezt az utasítást megküldött dokumentumban a letéteményes által aláírt és a kezdeményezője a műveletet. Ahhoz, hogy a végrehajtás az egyes letéti műveleteket meg kell követelni, hogy a dokumentum nyomtatott formában. Befejezés betét műveletek kiadását a jelentés alapján kerül végrehajtásra a jelzés végrehajtása a tranzakció előírásoknak. Információ a teljesítmény és a végrehajtott műveletek a letéteményes által tartalmaznia kell az üzemeltető letéteményes magazin. Továbbította a jelentést a Bizottság a letéti műveletek - hivatalos dokumentuma, amely a letéteményes fiókot, így a jelentés a végrehajtás a mérleg letéti műveletek az alapja, hogy bejegyzéseket könyvelési dokumentumok, kártya fájlokat, naplók, fenntartása jegyzőkönyvek és letéti számviteli meg kell tárolni letéti legalább három év napjától a dokumentum kézhezvételét a letétkezelő és a bevezetése a közelmúltban bekövetkezett változások a fájlokat vagy magazin.
Minden letéti műveletek vannak osztva 3 fő típusba sorolhatók:
Adminisztratív tevékenységek - letéti műveletek ami változásokat a kérdőív „depó” számlák, valamint a kártya tartalmát és letéti magazinok. Ahol egyenlegek egyéni számlákon változatlan marad, de megváltoztatja a tárolt információk letéteményese a „depó” számlákat a kérdésekre értékpapírok az Ügyfél profilt.
A számviteli műveleteket - a letéti műveletek végrehajtását, amelynek eredményeként a változást a mérleg beszámolóját „depó” számlákat, de nem változtatja meg az információt.
Információs műveletek - a letéti kapcsolódó műveletek, ha az adatok tárolása a letéti nem változott, a kezdeményezője ezt a műveletet tájékoztatást kapjon az állapota „depó” számlák, személyes beszámolók a „raktár” és más kártyák és könyvtárak letétbe. Egy tipikus ilyen művelet a kiadása a kérelem nyilatkozatot az ügyfél számlájára.
A gyakorlatban nagyon gyakran vannak összetett letéti műveleteket, ami a változást számlaegyenleg és a fiók adatait.
Minden anyag letéti számlára kell egy ilyen formát, a papír alapú dokumentum vagy elektronikus nyilvántartást hitelességét, amely megerősíti a letéti számviteli anyagok. Értéktár önállóan határozza meg a módszert, és tárolási forma egyes letéti anyagok figyelembevételével e szabályok előírásainak és más normatív szabályozó dokumentumok az eljárás letéti műveleteket.