Bank ellenőrzés - mi ez alapján az üzemi működési terv, tevékenység osztály,
Kivétel nélkül minden vállalkozás auditált. És ez egy más típusú - az önkéntes és kötelező.
Függetlenül attól, hogy ennek változatai lefolytatott azt követelményekkel összhangban a jogszabályi szinten. Ezek legrészletesebben tükröződnek a jelenlegi szabályozás a mai napig.
Maximális komoly megközelítés ez az eljárás a banki társaságok. Ezek az intézmények gyakran esik a figyelmet az adóhatóság.
Ez különösen igaz a követelések és kötelezettségek. Továbbá, pénzintézetek gyakran vezetés maga ellenőrzést végez ilyen.
Ez lehetővé teszi, hogy válassza ki a megfelelő gazdasági stratégia, fejlesztési irány. Ellenőrzési eljárás a banki ágazat saját jellemzői és árnyalatokat. Mindet meg kell találni előre.
Banki műveletek mindig a figyelmet az állam és annak szabályozó hatóságok. Ezért minden hitelkártya-társaságok kell szorosan figyelemmel kísérik a jelenlegi témában jogszabályokat.
Ez tükrözi az alapvető magatartási szabályokat az ilyen eljárásokat. Van még néhány további jogszabályok. Ezek nagyon speciális.
Hatásuk csak a vállalatok a bankszektorban. lesz elérhető előzetesen szükség van rájuk. Minden a funkciók és árnyalatok tükröződnek az ilyen dokumentumok.
A fő kérdés, hogy kell megvizsgálni előre, a következők:
- a szükséges feltételeket;
- mi a szerepe?
- jelenlegi szabályozás.
szükséges feltételek
Audit készpénz műveletek, alapjai, valamint egy listát a többi ismertetett eljárások a jogszabály.
De foglalkozni tükröződik ilyen jogalkotási aktusok lesz csak abban az esetben ismeri valamennyi feltételének.
Ellenkező esetben a jogszabályok nehéz megérteni, előfordulhatnak hibák. Az alapvető fogalmak közé tartoznak:
- hitelintézet;
- Bank;
- Nem banki hitel szervezet
- számvitel;
- audit;
- adózási számvitel;
- készpénzes tranzakciókat.
A hitelintézet az a jogi személy, amelynek fő tevékenysége az, hogy profitot ad pénzt az adósság fizikai / jogi személyek.
Végezni ezt a fajta tevékenységet az egyik kell egy speciális engedélyt a Központi Bank Hungary.
Hitelkártya-társaság is alakult alapján gyakorlatilag bármilyen tulajdoni formája, valamint egy üzleti vállalkozás.
Bank - az intézmény, amely a törvényes joga, hogy végezzen speciális műveletek listáját:
munkaprogram
Az egyik legfontosabb szakaszában az ellenőrzési program. Ez egy lépésről lépésre tevékenységek listáját, amelyeket meg kell végezni ellenőrzések lefolytatásának az ilyen típusú.
Kiemeli a fejlesztési munka program a következő:
- kijelölt ellenőrzés időpontjában;
- elő az ellenőrzési ütemterv, a jelentéstételi tevékenységében a jelentés;
- szintjét mutatja fontosságát problémák;
- működési kockázatok azonosítják;
- számított munkaerő-költségek.
Miután az ellenőrzés szükséges ahhoz, hogy egy speciális dokumentum. Ez tükrözi a legátfogóbb információt ebben a témában.
Ellenőrzés a számlát portfolió
Az egyik legfontosabb lépés az, hogy ellenőrizze a bankközi aktivitást. Először is érinti a jelentési tranzakciók könyvelési számlákat.
Szükségszerűen ugyanakkor figyelembe veszi a listáját elfogadó kibocsátók. Ők azok, akik alkotják a számlát portfólió. Ez a folyamat saját jellemzői és árnyalatok a szabályokat.
Ez magában foglalja ellenőrzést a teljesség számviteli politika, lásd itt.
A kiadott bankgaranciák
Sok bank most dolgozik a területen a regisztrációs bankgarancia. Fontos megjegyezni, hogy annak érdekében, hogy ebben az irányban működik kell a megfelelő források erre.
Egy ellenőrzés terén való megfelelés kötelező felügyelt minden kötelező követelményeket szervezetek, amelyek hasonló tevékenységgel.
Az algoritmus egy teljesen jelentési szabvány.